找會計師記帳前要準備哪些資料？每月文件清單與交接重點

剛成立公司的創業者

你可能還沒開始大量開發票，但已經有開辦費、租金、設備、銀行開戶或外包支出，想知道從第一個月起要留哪些資料。

準備換會計師的中小企業

你想交接給新事務所，但不確定前手資料要拿哪些、哪些報表一定要補齊，怕接手後一直被追文件。

資料常常補件的行政或負責人

你每次都在申報前才找發票、對銀行、補薪資資料，想建立比較穩定的每月交件節奏。

收入 / 銷售資料

• 當月銷項發票
• POS、平台或系統銷售報表
• 匯款收款紀錄、刷卡或第三方金流明細
• 折讓、退款、作廢發票相關資料

成本 / 費用資料

• 進項發票與紙本收據
• 租金、水電、電信、廣告、運費等憑證
• 採購單、報價單、合約或付款佐證
• 固定資產採購，如設備、電腦、家具

銀行 / 金流資料

• 公司銀行帳戶當月明細
• 信用卡帳單或公司卡消費明細
• 平台撥款明細與手續費資料
• 股東或負責人代墊、借款、還款紀錄

薪資 / 扣繳資料

• 薪資表與匯款紀錄
• 勞保、健保、勞退投保資料
• 租金、執行業務所得等扣繳資料
• 獎金、兼職、補充保費相關資料

只交發票，不交銀行明細

沒有銀行資料，會計師很難對收入、支出與代墊款，平台型或匯款型收入特別容易卡住。

紙本、截圖、Excel 全混在一起

資料來源太散，交接時會一直補件。先按月份與類別整理，通常比硬做一張總表更有效。

負責人代墊沒有註記用途

若不知道款項是進貨、差旅、租金還是私人支出，帳務處理和稅務判斷都容易出問題。

等收到補件通知才開始找資料

國稅局補件通常有時效，若平常沒有整理習慣，補資料和修正成本都會一起上升。

記帳報稅服務

先看忠信如何協助企業整理日常帳務、營業稅、營所稅、扣繳與申報流程。

常見問題

若你還在釐清公司設立後的申報、費用或簽證問題，可以先從 FAQ 快速判讀。

聯絡諮詢

如果你已經在交接前整理好資料，也可以直接從聯絡頁留下需求，安排下一步。

找會計師記帳前，最少一定要先準備哪些資料？

至少先有銷項發票、進項發票或收據、銀行存摺或網銀明細、公司基本資料，以及有員工時的薪資與勞健保資料。先把這幾類整理好，事務所才比較能快速判斷工作量。

如果前幾個月的資料不完整，還能交給新事務所嗎？

可以，但通常要先盤點缺哪些月份、缺哪些憑證、是否需要補登或補件。資料越零散，越可能另外產生整理費、補帳費或交接時間拉長。

電子發票、平台金流和紙本收據可以混著交嗎？

可以，但建議先分成收入、成本費用、銀行金流與人事資料四大類，再依月份整理。若平台報表、刷卡金流與發票沒有對應，會增加核對時間。

公司剛成立、還沒正式營運，也需要整理資料嗎？

需要。即使剛成立，只要已經有設立支出、開辦費、銀行開戶、租金或設備採購，就建議從第一天開始留好憑證，避免成立後第一期申報時找不到資料。

和會計師諮詢時，除了文件還要先說明什麼？

建議一併說明年營收大約級距、每月發票張數、產業型態、員工數、是否有租金扣繳、外幣或跨境交易，以及是否需要稅簽或財簽，這樣報價和交接安排會更準。